Vad är bäst — ISK eller kapitalförsäkring?

För de flesta småsparare är ISK bäst 2026: samma skatt (1,065 %), men enklare och oftast utan avgifter. Välj kapitalförsäkring om du sparar i utländska aktier (utländsk källskatt återbetalas automatiskt) eller vill kunna sätta förmånstagare. Skatten är identisk sedan grundnivån 300 000 kr numera gäller båda.

ISK eller depå — vilket ska jag välja?

Välj ISK om du väntar dig en avkastning över 3,55 % per år (då blir schablonskatten lägre än 30 % på vinsten) och vill slippa deklarera. Välj depå för lågavkastande innehav, förlustår eller om du vill kunna kvitta förluster mot vinster.

När lönar sig ISK/KF jämfört med depå 2026?

Vid en förväntad avkastning över 3,55 % per år. En depå beskattar 30 % av vinsten; ISK/KF beskattar 1,065 % av kapitalet. De är lika vid 30 % × avkastning = 1,065 %, alltså vid 3,55 % avkastning. Under grundnivån 300 000 kr är ISK/KF skattefritt.

Kan jag ha både ISK och kapitalförsäkring?

Ja. Men den skattefria grundnivån på 300 000 kr delas mellan alla dina ISK, KF och PEPP tillsammans — inte per konto.

När är en depå faktiskt bäst?

Vid lågavkastande innehav (räntefonder, kontanter), år du väntar förlust, eller när du vill kunna kvitta förluster. I en depå betalar du bara skatt när du realiserar en vinst, och en nettoförlust är avdragsgill till 70 %.

ISK vs kapitalförsäkring vs depå 2026 — vilket är bäst?

ISK vs kapitalförsäkring vs depå 2026

För de flesta småsparare är ISK bäst 2026 — enkelt, ingen deklaration och skattefritt under 300 000 kr. Välj kapitalförsäkring för utländska aktier eller förmånstagare. Välj depå för lågavkastande innehav (under ~3,55 %/år) eller förlustår, då du kan kvitta förluster. Alla siffror för 2026 nedan.

Av Affärslivets redaktion · Guide Publicerad 9 augusti 2026 · Senast uppdaterad 9 augusti 2026

Snabbjämförelse: ISK vs kapitalförsäkring vs depå (2026)

	ISK	Kapitalförsäkring	Depå
Skattemodell	Schablon (platt)	Schablon (platt)	30 % på faktisk vinst
Skattesats 2026	1,065 % av kapitalet	1,065 % av kapitalet	30 % av realiserad vinst
Skattefri grundnivå	300 000 kr (delas)	300 000 kr (delas)	Ingen
Deklaration / K4	Nej — förtryckt	Nej — bolaget betalar	Ja, K4 för varje sälj
Kvitta förluster	Nej	Nej	Ja (100 % mot vinst, 70 % annars)
Utländsk källskatt	Delvis kredit (begränsad)	Återbetalas automatiskt	Kredit via deklaration
Förmånstagare	Nej (ingår i dödsbo)	Ja (går förbi arv)	Nej
Rösträtt bolagsstämma	Ja	Nej (bolaget äger)	Ja
Avgifter utöver courtage	Nej (normalt)	Ofta försäkringsavgift	Nej (normalt)
Äganderätt	Du äger	Försäkringsbolaget äger	Du äger

Källa: Skatteverket och Konsumenternas, 2026. Grundnivån 300 000 kr delas mellan ISK, KF och PEPP per person.

Vilket konto lönar sig för dig?

Belopp (kr) Förväntad avkastning/år (%)

Skatt ISK/KF: —
Skatt depå: —
Lönar sig: —

Schablon (första året, ISK/KF-skatt på hela beloppet över 300 000 kr; depå på årets vinst). Verkligt utfall beror på flera år och innehav.

När depå faktiskt är bäst

Depå slår ISK/KF vid lågavkastande innehav (räntefonder, kontanter), särskilt nu när schablonintäkten är hög (3,55 %). Depå vinner också förlustår — där betalar du ingen skatt och kan kvitta förluster (100 % mot kapitalvinster, annars 70 % mot annan kapitalinkomst). Nackdelen är K4-deklaration av varje affär.

När kapitalförsäkring slår ISK

Skatten är identisk, men KF vinner för utländska aktier: den utländska källskatten (t.ex. 15 % på amerikanska utdelningar) återbetalas automatiskt inuti försäkringen, medan du i ett ISK bara får en begränsad avräkning. KF låter dig också sätta förmånstagare så att pengarna går förbi dödsboet. Nackdelen: försäkringen kan ha avgifter och du äger inte värdepappren själv (ingen rösträtt).

Vanliga frågor

Vad är bäst — ISK eller kapitalförsäkring?: För de flesta småsparare är ISK bäst 2026: samma skatt (1,065 %), men enklare och oftast utan avgifter. Välj kapitalförsäkring om du sparar i utländska aktier (utländsk källskatt återbetalas automatiskt) eller vill kunna sätta förmånstagare. Skatten är identisk sedan grundnivån 300 000 kr numera gäller båda.
ISK eller depå — vilket ska jag välja?: Välj ISK om du väntar dig en avkastning över 3,55 % per år (då blir schablonskatten lägre än 30 % på vinsten) och vill slippa deklarera. Välj depå för lågavkastande innehav, förlustår eller om du vill kunna kvitta förluster mot vinster.
När lönar sig ISK/KF jämfört med depå 2026?: Vid en förväntad avkastning över 3,55 % per år. En depå beskattar 30 % av vinsten; ISK/KF beskattar 1,065 % av kapitalet. De är lika vid 30 % × avkastning = 1,065 %, alltså vid 3,55 % avkastning. Under grundnivån 300 000 kr är ISK/KF skattefritt.
Kan jag ha både ISK och kapitalförsäkring?: Ja. Men den skattefria grundnivån på 300 000 kr delas mellan alla dina ISK, KF och PEPP tillsammans — inte per konto.
När är en depå faktiskt bäst?: Vid lågavkastande innehav (räntefonder, kontanter), år du väntar förlust, eller när du vill kunna kvitta förluster. I en depå betalar du bara skatt när du realiserar en vinst, och en nettoförlust är avdragsgill till 70 %.